Es geht um die Sicherung von geordneten Verfahren, Vorgehensweisen, Handlungen und Verhaltensweisen für die Vorbereitungen, Planungen, Festsetzungen und Durchführungen von Prüfungen, Kontrollen und Überprüfungen.
Weitere Anleitungen sind detailliert bei den einzelnen Schritten aufgeführt.
Die Reihenfolge kann sich von Projekt zu Projekt ändern.
In der Regel sind alle Schritte erforderlich.
Wenn Schritte vorgeholt oder (zunächst) übersprungen werden, sollten sie jeweils unverzüglich nachgeholt werden, bevor mit den weiter folgenden Schritten begonnen wird.
Erfolgen keine Prüfungen, Kontrollen und Überprüfungen, "tanzen die Mäuse auf dem Tisch": Verantwortungslosigkeit, Beliebigkeit und Willkür wird erleichtert. Fehler und Fehlverhalten bleiben länger unentdeckt und können sich entsprechend auswirken.
Wie sagte ich doch zu meinen Kollegen der Wirtschaftsprüfung, als Sie die Bilanzen und den Geschäftsbericht des von mir geleitete Unternehmens zu prüfen hatten: "Meine Buchhaltung, Bilanzen, Gewinn- und Verlustrechnungen, Steuerklärungen und Geschäftsberichte sind in Ordnung. Sie haben drei Tage Zeit, um dies festzustellen und zu bestätigen. Die Zeit muss reichen. Wenn Sie mehr Zeit dazu benötigten, begründen Sie mir bitte zuvor, wonach Sie suchen und was Sie zu finden hoffen. Wenn Sie früher sich über die Ordnungsmäßigkeiten verlässigt haben, sagen Sie es mir bitte, bevor Sie sich mit langweiligen Prüfungshandlungen, von denen Sie keine neuen Erkenntnisse mehr erwarten, die Zeit totschlagen."
Oder: Wer sauber, ehrlich und nach bestem Wissen und Gewissen arbeitet, plant, entscheidet, handelt, führt und sich verhält, braucht keine Kontrollen zu fürchten: Sie bestätigen jedoch Dritten gegenüber, was man ansonsten nur behaupten kann. Kritische und aufsichtspflichtige Dritte benötigen die Prüfungsergebnisse, um ihre berechtigten, unberechtigten, übermäßigen oder zu geringen Vorbehalte zu überprüfen und korrigieren zu können. Sie brauchen die Prüfungsergebnisse als Nachweise, dass sie ihrer Aufsichtspflicht nachgekommen sind.
Das Verzeichnis enthält die Hauptthemen der Vorarbeiten. Je nach Spezialität des Projekts können zusätzliche Schritte erforderlich sein.
Die Schritte wiederholen sich in Projekten umso öfter, je größer das Projekt ist. Die Schritte sind identisch für Teilprojekte, größere Arbeitspakete, Aufträge und Aufgaben.
Prüfungen, die Teil des Projekts und des Projektmanagements sind, erfolgen unter der Federführung des Projektleiters. Er kann die sachliche und fachliche Leitung delegieren.
Prüfungen, die das Projekt und das Projektmanagement selbst betreffen, sollten unter der Federführung einer Person erfolgen (dürfen, können, müssen), die das Vertrauen der verantwortlichen, entscheidenden und handelnden Personen in gleichem Maße verdient wie die Personen, die die Prüfungen, Kontrollen und Überprüfungen veranlassen (dürfen, können, müssen).
D. Prüfung des Projektantrages / Projektauftrages Projektvertrages
Kontrollfragen zum Antrag:
Seite 1: Deckblatt, Zusammenfassung.
Seite 2: Kurzbeschreibung des Projekts.
Seite 3: Projektorganisation und Verantwortungen.
Seite 4: Verortungen und Verankerungen.
Seite 5: Projektvertrag, Vereinbarungen, Beauftragungen, Unterschriften.
Feststellungen zur Schrittfolge insgesamt und zu jedem einzelnen Schritt:
Geplante, erreichte und nächste angestrebte Reifestufe feststellen.
Geplanter, erreichter und nächster angestrebter Reifegrad feststellen.
Geplanter, erreichter und nächster angestrebter Erfüllungsgrad feststellen.